Upravljanje obrtnim kapitalom
Petak, 01.10.2021.
Zagreb
Četvrtak, 30.09.2021.
Ova specijalistička edukacija dio je programa Financijska akademija Poslovna učinkovitost.
Opis:
Poslovne financije se bave pitanjima izvora financiranja i strukture kapitala poduzeća, akcijama koje menadžeri poduzimaju kako bi povećali vrijednost tvrtke dioničarima, te alatima i analizom koja se koristi za dodjeljivanje financijskih sredstava. Primarni cilj poslovnih financija je povećati vrijednost dioničara u obliku upravljačkog alata. Poslovne financije kao područje obučavanja obuhvaća dvije glavne poddiscipline: kapitalno budžetiranje i upravljanje radnim kapitalom.
Upravljanje radnim kapitalom (eng. Working capital management) je upravljanje novčanim sredstvima poduzeća koja se bave kratkoročnom operativnom bilancom kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza; ovdje se usredotočuje na upravljanje gotovinom (novčanim ekvivalentima), zalihama, potraživanjima i kratkoročnim zaduživanjem i kreditiranjem (kao što su uvjeti kreditiranja koji se pružaju klijentima – robno kreditiranje, obveze prema dobavljačima, kratkoročni financijski dug).
Neki od obrazovnih dijelova jesu:
- Primarni i sekundarni izvori financiranja
- Novčani jaz i financiranje radnog kapitala
- Ocjena likvidnosti, aktivnosti i novčanog jaza (dio financijske analize: Ocjena financijskog položaja) i usporedba s konkurentima
- Upravljanje neto novčanom pozicijom (koliko je sredstava potrebno i na kojoj razini; poslovni plan)
Ciljevi:
Ključni obrazovni ishodi radionice jesu:
- Utvrditi potrebnu razinu radnog kapitala i novčanog jaza, utvrditi i upravljati novčanom pozicijom te umanjiti rizik likvidnosti i solventnosti
- Utvrditi trošak robnog i bankarskog kredita: isplati li se avansno plaćanje radi financiranja novčanog jaza?
- Ocijeniti rizike kupaca i dobavljača
Metode rada:
Polaznici će navedene sadržaje i vještine usvojiti kroz teorijsko predavanje, praktične vježbe, diskusiju, individualni i grupni rad s ostalim polaznicima i trenerom.
Kome je namijenjena:
Vlasnicima i menadžmentu poduzeća, financijskim analitičarima u tvrtkama i financijskim institucijama te specijalistima u financijama i računovodstvu.
SADRŽAJ I RASPORED
08:30 - 09:00 Registracija i preuzimanje materijala
09:00 - 10:30 Uvod u pojmove
- Što je to radni, a što obrtni kapital?
- Primarni i sekundarni izvori financiranja
10:30 - 10:45 Stanka za kavu
10:45 - 12:15 Novčani jaz i upravljanje obrtnim kapitalom
- Upravljanje potraživanjima
- Upravljanje zalihama
- Upravljanje dobavljačima
- Mjerenje aktivnosti
- Poslovni ciklus i upravljanje novčanim jazom
PRAKTIČNA VJEŽBA: Određivanje broja dana novčanog jaza
12:15 - 13:15 Stanka za ručak
13:15 - 14:45 Upravljanje likvidnošću
- Mjerenje i planiranje likvidnosti
- Upravljanje gotovinskom pozicijom
- Upravljanje kratkotrajnom financijskom imovinom
- Ocjena likvidnosti, aktivnosti i novčanog jaza (dio financijske analize: Ocjena financijskog položaja) i usporedba s konkurentima
PRAKTIČNA VJEŽBA: Ocjena financijskog položaja radi utvrđivanja komercijalnih uvjeta (Ocjena kupaca i dobavljača - procjena rizika i mogućnosti na vlastito poslovanje)
14:45 - 15:00 Stanka za kavu
15:00 - 16:30 Upravljanje kratkoročnim financiranjem
- Mjerenje zaduženosti - uvod u kratkoročno financiranje
- Financiranje radnog kapitala
- Trgovački kredit ili bankovni kredit?
- Osnovne karakteristike bankarskih proizvoda i izvori kreditiranja
PRAKTIČNA VJEŽBA: Određivanje iznosa radnog kapitala za financiranje
Dr. Mladen Meter, is a consultant and managing director of Business effectiveness Ltd. for business consulting in the field of controlling, finance, management, accounting, internal audit and business information systems (ERP/SAP). He has extensive experience in management positions in international companies (Kaufland, Generali, Basler) and is currently working independently and with renowned foreign partners on numerous projects in Croatia and abroad. He received his Master's degree in 2005 from the Faculty of Economics in Zagreb, in 2006 he finished Controlling Stufenprogramm at Austrian Controller-Institut in Vienna and passed the examination for the Certified Controller. In 2012 he attained his PhD from the Faculty of Economics in Split. He also attended the IEDC Bled School of Management. He is internationally certified HICHERT®IBCS consultant and trainer, certified consultant partner for IBCS certified solutions for management reports and presentations. He is a certified internal auditor for banks, financial institutions and information systems and is a member of consultants network of certified consultants of HAMAG for areas: business planning, finance, organization and business management. He has been a senior lecturer at the AACSB accredited business school for a number of years, and has lectured in Germany at ESB Business School in Reutlingen. He is European Bank for Reconstruction and Development - EBRD's consultant. He also frequently teaches on open and in-house education in Croatia and abroad.
Danijela Šarić Lukačić, dipl. oec., diplomirala je na Ekonomskom fakultetu Sveučilišta u Zagrebu, zaposlena je kao konzultant za kontroling i financije u Poslovnoj učinkovitosti d.o.o. Posjeduje višegodišnje iskustvo i opsežno znanje iz područja kontrolinga, računovodstva i financija, vođenja projekata, financijskog i operativnog planiranja i izvještavanja, a koje je stekla u bankarskom sektoru te na rukovodećoj poziciji u Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga. Tijekom svoje karijere kontinuirano se stručno usavršavala i educirala te stekla nekoliko certifikata. Posjeduje Certifikat Controller Akademie, Certifikat ATTF International Compliance - Foundation Level te je međunarodno certificirani HICHERT®IBCS Analyst. Od posebnog interesa su joj područja strateškog i operativnog planiranja te upravljanja poslovnim procesima. Tijekom svoje karijere vodila je brojne projekte i posjeduje značajna znanja i iskustva u vođenju projekata vezanih uz razvoj sustava unutarnjih kontrola što obuhvaća izradu strateških i operativnih planova, utvrđivanje ključnih pokazatelja uspješnosti (KPI), upravljanja rizicima, dizajn i implementaciju poslovnih procesa itd. Također je vodila projekt implementacije ERP rješenja i implementacije kontrolinga. Piše stručne članke te je zamjenica urednika časopisa "Kontroling, financije i menadžment".